연말정산 세액공제 혜택 66만원

연간보험료 400만원 납입 시 최대 연 66만원까지 세액공제가 가능합니다.

• 연간 납입보험료 34만원 * 12개월 = 408만원이나, 400만원이 한도이므로 400만원 * 16.5% = 66만원 세액공제 가능 (지방소득세포함, 관련 세법이 정하는 요건에 부합하는 경우)
• 세액공제 한도: 400만원
  (종합소득금액이 1억원을 초과 (근로소득만 있는 경우 총급여액 1억2천만원 초과)하는 경우 300만원)
• 16.5% 대상자
  근로소득만 있는 경우 총 급여액 5천500만원 이하 또는 종합소득금액이 4천만원 이하인 경우
  16.5%의 세액 공제 적용

중도인출 가능

세액공제 받지 않은 원금 등의 중도인출이 가능합니다.

• 신청기간: 계약일로부터 연금지급 개시전까지 기간은 제한될 수 있습니다.
• 인출횟수: 보험년도 기준 연 12회 한도
• 적립액의 인출순서는 다음과 같으며 2) 및 3)의 금액을 인출하는 경우 관련세법에 따라 기타소득세 등이 적립액에서 차감될 수 있습니다.

  1) 과세제외금액(세액공제 받지 않은 원금)

  2) 이연 퇴직 소득

  3) 소득세법 제20조의 3 제1항 제2호 나목부터 라목까지의 규정에 따른 금액

• 다만, 적립액 인출후 해지환급금(보험계약대출의 원금과 이자를 차감한 금액)은 장래의
  계약관리비용(유지관련비용,인출후 계약의 해지 등의 사유로 관련 세법에 따라 발생 가능한
  금액 포함)을 충당할 수 있어야 하며, 이미 납입한 보험료의 20% 해당액과 1구좌당 200만원 중
  적은금액 이상이어야 합니다.
• 자세한 내용은 보험계약 체결전에 약관 및 상품설명서를 참고하시기 바랍니다.

종신연금형

확정연금형

• 보험가입시점의 연금지급형태는 종신연금형만 선택할 수 있으며, 계약자가 약관 제20조(계약내용의 변경 등) 제1항 제4호에 따라 연금지급형태를 확정연금형으로 변경할 수 있습니다.
• 「적립액」이란 연금계약 순보험료(보험료에서 계약체결비용 및 계약관리비용을 차감한 금액)를 기준으로 공시이율을 적용하여 보험료 및 책임준비금 산출방법서에서 정한 방법에 따라 계산한 금액을 말합니다. 다만, 적립액의 인출이 있는 경우에는 해당 시점의 적립액에서 인출금액을 차감하며, 보험료 납입이 완료된 이후의 납입후 계약관리비용(유지관련비용)은 월계약해당일에 적립액에서 차감합니다. 또한, 보험료납입 일시중지기간 중에는 계약의 유지를 위해 월계약해당일에 적립액에서 월대체보험료를 차감합니다.
• 연금개시후 보험기간 이후의 공시이율이 연금개시시점의 공시이율과 계속 동일한 경우의 해당년도 연금액은 직전년도 연금액과 동일하나 연금개시후 보험기간 이후의 공시이율이 변경될 경우에는 직전년도의 연금액과 차이가 있을 수 있습니다.
• 「공시이율」은 회사가 정한 이율로 매월 1일 적용합니다. 다만, 공시이율의 최저보증이율은 계약일로부터 10년 이내에는 연복리 1.5%, 10년을 초과하는 경우에는 연복리 1.0%를 적용합니다.
• 연금개시전 보험기간 중 피보험자가 사망한 경우 이 계약은 더 이상 효력이 없으며, 사망당시의 적립액을 계약자에게 지급합니다. 다만 피보험자의 배우자인 상속인이 이 계약을 승계하고자 할 경우에는 피보험자가 사망한 날이 속하는 달의 마지막 날부터 6개월이내에 승계를 회사에 요청하여야 합니다. 승계와 관련된 절차 및 효력은 소득세법령에서 정한 바를 따릅니다.
• 종신연금형의 경우 보증지급기간(10년(10회), 20년(20회), 100세((100-연금지급개시나이)회))중에 피보험자가 사망한 경우에는 보증지급기간까지의 지급되지 않은 생존연금을 보험료 및 책임준비금 산출방법서에 따라 계산하여 지급합니다. 계약자가 보증지급기간 중에 사망하여 계약자의 법정상속인이 연금외의 형태로 지급받는 경우 약관 제24조(계약의 세제혜택 등) 제4항을 적용합니다. 다만 상속인인 배우자가 계약을 승계하는 경우에는 약관 제24조(계약의 세제혜택 등) 제5항 내지 제7항을 적용합니다.
• 종신연금형의 경우 연금개시 당시 회사의 경험 연금사망률의 개정 등에 따라 연금액이 증가하게 되는 경우 연금개시 당시의 경험 연금사망률 및 적립액을 기준으로 산출한 연금액을 지급합니다.
• 확정연금형의 경우 확정연금지급기간(10년, 20년, (100세-연금지급개시나이)년) 중에 피보험자가 사망한 경우에는 확정연금지급기간까지의 지급되지 않은 연금액을 보험료 및 책임준비금 산출방법서에 따라 계산하여 지급합니다. 계약자가 연금지급기간 중에 사망하여 계약자의 법정상속인이 연금외의 형태로 지급받는 경우 약관 제24조(계약의 세제혜택 등) 제4항을 적용합니다. 다만 상속인인 배우자가 계약을 승계하는 경우에는 약관 제24조(계약의 세제혜택 등) 제5항 내지 제7항을 적용합니다.
• 연금액은 매월, 매3개월, 매6개월로 나누어 보험료 및 책임준비금 산출방법서에서 정한 바에 따라 지급받을 수 있습니다.
• 종신연금형 보증지급기간 및 확정연금형 확정연금지급기간의 ‘100세’란 ‘100세 계약해당일의 전일까지’를 말합니다.

가입안내

• 1구좌 납입한도 납입기간(5년납/7년납: 월 10만원~150만원, 10년납이상: 월 5만원~150만원)등에 따라 다를 수 있습니다.
• 추가납입보험료 - 1회 납입 가능한 추가납입보험료 한도 =
  기본보험료 총액(기본보험료ⅹ12ⅹ납입기간)의 200% - 이미 납입한 추가납입보험료의 합계액+ 적립액 인출금액의 합계액

※ 적립액의 인출금액은 기본보험료 적립액과 추가납입보험료 및 장기납입보너스에 의한 적립액의 인출금액을 포함하며, 납입기간 중에는 해당월의 기본보험료가 납입된 경우에 한하여 추가납입보험료의 납입이 가능합니다.

• 기본보험료와 추가납입보험료의 납입한도액은 연간 1,800만원(연금계좌를 취급하는 금융회사에 가입한 연금계좌의 합계액, 적립액의 인출이 있는 경우에는 해당금액을 차감한 금액) 이내로 합니다.
• 선납보험료는 당월분을 포함하여 12개월분 이하의 보험료를 선납할 때에 한하며, 선납보험료는 월납보험료의 배수로 납입하여야 합니다.
• 선납보험료는 공시이율로 적립하여, 해당 보험료납입해당일에 적립액으로 이체합니다.

해지환급금 예시

• 상기 예시된 금액 및 환급률 등이 미래의 수익을 보장하는 것은 아닙니다.
• 이 보험계약을 중도 해지할 경우 해지환급금은 납입한 보험료에서 계약체결비용 및 계약관리비용 등이 차감되므로, 납입한 보험료보다 적거나 없을 수도 있습니다.
• 상기 해지환급금 및 환급률은 최저보증이율, 감독규정 제1-2조 제13호에 따른 현재 평균공시이율(2.5%)과 공시이율 중 낮은 이율, 공시이율이 각각 경과기간동안 계속될 것을 전제로 산출하였습니다. 실제 해지환급금은 공시이율을 적용하여, 향후 공시이율이 변동되거나 보험료 납입일이 보험료 납입기일(매월 계약해당일)과 상이할 경우, 적립액의 인출 또는 추가납입이 발생한 경우 상기 금액과 차이가 있습니다. 또한, 상기금액은 기타소득세 등 관련 세제가 고려되지 않은 금액입니다.
• 공시이율은 회사가 정한 이율로 매월1일부터 당월 마지막날까지 1개월간 확정 적용합니다. 공시이율의 최저보증이율은 계약일로부터 10년이내 연복리 1.5%, 10년 초과 연복리 1.0%를 적용합니다. 회사는운용자산수익률과 시장금리를 기준으로 향후 예상수익 등 경영환경을 고려하여 공시이율을 결정합니다.
• 평균공시이율은 감독원장이 정하는 바에 따라 산정한 전체 보험회사 공시이율의 평균으로, 전년도 9월말 기준 직전 12개월간 보험회사 평균공시이율입니다.

알아두실 사항